Joanna Werner
Raportowanie transakcji podejrzanych – kto, jak i kiedy
Rozporządzenie AMLR zmienia zasady raportowania transakcji podejrzanych znane polskim podmiotom zobowiązanym – w miejsce trzech ścieżek raportowania z różnymi terminami na zawiadomienie, wprowadza jednolity tryb raportowania podejrzeń z obowiązkiem działania bez zbędnej zwłoki. Nakazuje też powstrzymać się od przeprowadzenia zgłaszanej transakcji. Jednocześnie AMLA pracuje nad ujednoliconymi formularzami zgłoszeń, które mogą być znacznym ułatwieniem dla podmiotów zobowiązanych.
Raportowanie transakcji podejrzanych na nowych zasadach
Jednym z fundamentalnych obowiązków podmiotów zobowiązanych wynikających z regulacji AML jest raportowanie transakcji podejrzanych do właściwych organów. Obowiązująca ustawa AML przewiduje w tym zakresie trzy odrębne tryby postępowania, różniące się przesłankami, adresatami zawiadomień oraz skutkami prawnymi dla podmiotu zobowiązanego i samej transakcji lub wartości majątkowych. Ten wielotorowy model ulegnie zasadniczej zmianie od 10 lipca 2027 r., gdy zacznie być stosowane rozporządzenie AMLR. W artykule przyglądamy się wybranym zmianom krok po kroku.
Zdalne nawiązanie relacji z nowym klientem: od lipca 2027 r. na nowych zasadach
Wydaje się, że rok to długo, ale 12 miesięcy to naprawdę niewiele na przebudowę procesów zdalnej identyfikacji i weryfikacji tożsamości klienta z punktu widzenia przepisów o praniu pieniędzy. W 2027 r. instytucje obowiązane będą się musiały zmierzyć z dwiema powiązanymi reformami. Po pierwsze zacznie obowiązywać bezpośrednio stosowane rozporządzenie 2024/1624 (AMLR) z towarzyszącymi mu regulacyjnymi standardami technicznymi (RTS) dotyczącymi należytej staranności wobec klienta. Po drugie rok 2027 będzie kluczowy z punktu widzenia stosowania zmian wynikających z rozporządzenia 2024/1183 (eIDAS 2.0) wdrażającego Europejski Portfel Tożsamości Cyfrowej (EUDIW). Co to zmienia dla instytucji obowiązanych?
Usługi wewnątrzgrupowe – czy są szanse na wyłączenie obowiązków AML?
Podmioty, które w strukturze grupowej pełnią rolę centrum usług wspólnych (shared services centre, SSC), mogą formalnie mieć status instytucji obowiązanej w rozumieniu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT), choć ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu związane z ich działalnością jest w praktyce minimalne. Czy unijne rozporządzenie AMLR, które wejdzie w życie 10 lipca 2027 r., ma szansę zmienić ten stan rzeczy?
Polska implementuje dyrektywę w sprawie podmiotów obsługujących kredyty i nabywców kredytów. Co się zmienia dla uczestników rynku?
4 lutego 2025 r. w Dzienniku Ustaw została ogłoszona ustawa z dnia 20 grudnia 2024 r. o podmiotach obsługujących kredyty i nabywcach kredytów. Implementuje ona dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2021/2167 z dnia 24 listopada 2021 r. w sprawie podmiotów obsługujących kredyty i nabywców kredytów.
